SPED Fiscal - Bloco C
Nosso objetivo com este material é trazer transparência para o entendimento sobre o que é possível e o que não é possível de ser feito através do SPED Fiscal do Fácil123.
Recomendamos que seja lido e entendido com atenção, para evitar mal entendidos. Recomendamos também que seja revisado todo o material juntamente com a sua contabilidade, para ter a certeza de atender à demanda da sua empresa.
O SPED Fiscal é um projeto nacional, que visa que toda a escrituração fiscal da empresa seja realizada de forma 100% digital, evitando modelos antigos feitos via papel e livros fiscais. Portanto, ele engloba diversos materiais, arquivos e blocos.
Dentro do Fácil123 temos a possibilidade de gerar dois blocos: Bloco C, referente às mercadorias compradas e Bloco K, referente a movimentação de estoque.
Neste material iremos abordar o como fazer e o que é possível e o que não é possível dentro do Bloco C. Para saber mais sobre o Bloco K, acesse este material.
Habilitando a funcionalidade
Antes de utilizar a funcionalidade seu gestor de contas precisará habilitar o aplicativo de Tributos para EFD na Loja de apps do Fácil123.
E para realizar o download do arquivo EFD a Contabilidade precisa estar previamente informada no Fácil123.
Passo a passo
Conferindo dados da nota de compra
O arquivo SPED do Fácil123, referente ao Bloco C, permite que sejam lançadas e enviadas notas recebidas, modelo 55. Não são possíveis de serem lançadas: notas recebidas de serviço, de CT-e, de Cupom Fiscal/NFC-e, contas de energia e de água.
As notas emitidas deverão ser escrituradas pela contabilidade posteriormente, de forma separada.
Deste modo, o arquivo gerado pelo Fácil123 não deve ser enviado diretamente ao SEFAZ. Ele deve ser complementado pela contabilidade.
Para conferir quais registros são possíveis de serem gerados pelo Fácil123 no Bloco C, acesse a seção de registros gerados.
Ao acessar a nota de compra importada é possível conferir as informações fiscais na tela de Tributos para EFD.
Na tela de compras localize e clique na nota desejada → clique nos três pontinhos ao lado do item → clique em Tributos para EFD.
Nesta tela estão os campos que são utilizados para envio dos registros do arquivo da EFD. São eles: - CFOP - ICMS - IPI - PIS/COFINS - Informados
Esta tela serve para ajustar manualmente as informações que vieram na nota de compra.
IMPORTANTE: É fundamental que você faça essas alterações dos tributos escriturados com acessoria da sua contabilidade para garantir a confiabilidade nos dados a serem enviados.
Gerando arquivo EFD
Para gerar o arquivo EFD a ser enviado para a contabilidade, faça os seguintes passos:
No menu superior clique na Engrenagem → clique em Contabilidade → clique em Gerar EFD → Informe o período a ser gerado → clique em Gerar arquivo → por fim clique em Baixar arquivo para fazer o download.
O Fácil123 vai gerar os arquivos do Bloco K e Bloco C, ao baixar o arquivo em seu computador o mesmo pode ser analisado no PVA antes de encaminhar para contabilidade. Lembre-se que a contabilidade é que irá gerar o arquivo EFD final juntamente com outros arquivos para então enviar a SEFAZ.
Não é necessário esperar o fechamento do mês para enviar o arquivo para a contabilidade. É possível gerar o arquivo EFD e enviar ao longo do mês para conferir e já efetuar possíveis correções.
Caso faça envios parciais para a contabilidade conferir, recomenda-se que o envio seja feito desde o começo do mês. Para evitar que alguma nota não seja enviada, por ter sido lançada posteriormente, por exemplo.
Registros gerados no SPED Fiscal do Fácil123
O Fácil123 vai gerar os arquivos do Bloco K e Bloco C separadamente.
Dentro do Bloco C, os registros possíveis de serem gerados pelo Fácil123 são os seguintes:
0000 | 0001 | 0002 | 0005 | 0100 | 0150 | 0190 | 0200 | 0460 | 0990 | B001 | B990 | C001 | C100 | C170 | C190 | C195 | C100 | C170 | C190 | C195 | C990 | D001 | D990 | E001 | E100 | E110 | E500 | E520 | E990 | G001 | G990 | H001 | H990 | K001 | K100 | K200 | K990 | 1001 | 1010 | 1990 | 9001 | 9900 | 9990 | 9999
Perguntas e Respostas
1 -- É possível gerar o Bloco H? R: O Fácil123 atualmente ainda não gera o Bloco H (Inventário).
2 -- Por que a EFD gera apenas o bloco de compras e não de vendas? R: Entendemos que sua contabilidade faz esse processo ao recolher seus XML's de vendas todos os meses, por isso, o Fácil123 não gera esse bloco.
3 -- Todas as minhas compras estarão no bloco C? R: As compras que estiverem em rascunho não estarão no bloco C.
4 -- Preciso enviar o arquivo EFD manualmente todo mês para a contabilidade? R: Não. Você pode ir na Engrenagem → Contabilidade e habilitar a opção Enviar mensalmente os arquivos da EFD por e-mail. Dessa forma todo dia primeiro de cada mês o Fácil123 enviará o arquivo EFD para sua contabilidade.
5 -- Que data é preenchida no campo Entrou em? R: É a data de entrada da compra. Essa data pode ser diferente da emissão, então você pode preencher com datas diferentes.